Fraud Auditing in Financial Institution

DESCRIPTION Salah satu sasaran kejahatan baik yang dilakukan oleh pihak luar maupun melibatkan oknum internal adalah lembaga keuangan. Tetapi di jaman kemajuan teknologi dan peningkatan aktivitas kejahatan terorganisir ini, lembaga-lembaga keuangan merasa sulit untuk mempertahankan keunggulan atas para pelaku kecurangan. Apalagi dengan adanya peraturan-peraturan yang terkait dengan industri tersebut, menjadi jelaslah bahwa para personil harus terus-menerus waspada untuk mendeteksi dan mencegah kecurangan di bank mereka dan lembaga-lembaga keuangan lainnya. Beberapa kasus kecurangan dalam pengelolaan asset perusahaan belakangan ini telah banyak terkuak ke permukaan. Namun beberapa kalangan memperkirakan kasus-kasus tersebut tak ubahnya fenomena gunung es, dimana jumlah kasus yang tak terdeteksi dimungkinkan masih jauh lebih besar lagi. Kurangnya pemahaman yang komprehensip tentang Fraud Auditing pada institusi perbankan khususnya dari para auditor internal perusahaan menjadi salah satu sebab tak terdeteksinya kasus-kasus yang terjadi di dalam perusahaan. BENEFIT

• Skema kecurangan dan teknik-teknik investigasi khusus untuk lembaga-lembaga keuangan
• Undang-undang dan peraturan-peraturan yang berlaku
• Kecenderungan-kecenderungan kecurangan saat ini di dalam lembaga keuangan
• Aspek-aspek utama peraturan-peraturan saat ini termasuk: Sarbanes-Oxley
• Praktik-praktik terbaik melaksanakan Anti Pencucian Uang dan mengenali pelanggan anda
• Persoalan-persoalan umum kecurangan pinjaman pribadi dan bisnis
• Skema-skema kecurangan dengan cek termasuk penulisan cek kosong dan pemalsuan cek
• Bagaimana mengidentifikasikan tanda-tanda bahaya penipuan oleh orang dalam
• Kecenderungan-kecenderungan masa depan dalam kecurangan-kecurangan dan kerawanan-kerawanan perbankan di dunia maya
• Mengamankan data dan mencegah pencurian data dan identitas
• Melakukan uji kelayakan dan pencegahan
• Menetapkan penilaian risiko kecurangan dan kerangka anti kecurangan

OUTLINE MATERI 1. Pendahuluan

• Definisi Beberapa Istilah Penting terkait dengan Fraud Auditing
• Dampak Kecurangan terhadap Lembaga-lembaga Keuangan
• Sejarah Kecurangan Lembaga Keuangan

2. Berbagai Kecenderungan dalam Kecurangan Lembaga Keuangan

• SOx
• SAS 99

3. Money Laundering

• Undang-Undang No.25/2003 tentang Tindak Pidana Pencucian Uang
• Meningkatkan Penyidikan dengan Melaksanakan Prosedur-prosedur KYC yang Benar

4. Kecurangan Pinjaman

• Keterangan Dokumen yang Tidak Valid
• Kecurangan Pinjaman Hipotek
• Kecurangan Pinjaman Internal

5. Kecurangan Deposito dan Cabang

• Penulisan Cek Kosong
• Manipulasi Cek
• Pemalsuan Cek
• Rekening Baru
• Tempat Penyimpanan Uang
• Cek Resmi/Pos Wesel/Cek Wisata
• Hold Mail
• Rekening Tidur

6. Kecurangan Transfer Dana Elektronik

• Transfer Uang antar Bank Secara Elektronik
• Transfer Telepon
• Kecurangan Kartu Pembayaran
• ATM

7. Resiko-resiko Ketertelibatan Oknum Internal

• Kecurangan Akunting
• Kondisi-kondisi yang Memudahkan Kecurangan
• Penggelapan Uang

8. Perbankan di Dunia Maya dan Serangan Terhadap Bank

• Potensi-potensi Kecurangan dan Kerawanan
• Upaya-upaya Rekayasa Sosial
• Tipu Daya Melalui Internet
• Kecenderungan Masa Depan

9. Privasi, Pencurian Data, Pencurian Identifikasi, dan Persoalan-persoalan Konsumen

• Mengamankan Data
• Ancaman dan Risiko
• Pemberitahuan Pelanggan
• Persoalan-persoalan Otentikasi

10. Uji Kelayakan dan Pencegahan

• Pemeriksaan Latar Belakang
• Penilaian Risiko Kecurangan
• Kerangka Anti Kecurangan

TRAINING METHOD Presentation Discussion Case Study Evaluation FACILITY Training Kit Handout Certificate Lunch + 2x Coffee Break Souvenir Pick Up Participant (Yogyakarta)